Vi ste ovdje: F4B Rješenja > Knjigovodstvo > Administracija knjigovodstva

Administracija knjigovodstva

Knjiženje se u F4B sustavu odvija automatski prema pravilima definiranim kroz Administraciju knjigovodstva. Omogućen je i ručni upis stavki knjiženja.

Preduvjeti za knjiženje, upis u PDV knjige te zatvaranja plaćanja su:

  1. definiran kontni plan i katalozi (klase i grupe konta, konta, ekstenzije, valute, vrste knjigovodstvenih stavki, konta po firmama i artiklima)
  2. definirana knjigovodstvena valuta firme
  3. upisana i ažurirana pravila knjiženja (upute po kontu i firmi, pravila knjiženja, upute po dokumentu, dokumenti u nalogu, prilagođene skripte za prijedlog knjiženja, definirana konta po artiklima)
  4. upisani i ažurirani periodi knjiženja
  5. upisane i ažurirane tečajne liste
  6. pravila vezana za PDV knjige i prijave definiraju se kroz izbornik PDV knjige i prijave (PDV knjige, PDV godine, periodi, upute za PDV prijavu, sadržaj PDV prijave, porezne stope te aktiviranje PDV godine)
  7. plaćanja (filter i zatvaranje)

Ugrađene funkcionalnosti (features) WPF ekrana

  • mogućnost automatskog zatvaranja po kontima za stavke koje imaju istu vrijednost PJ (upute se ažuriraju kroz modul XAML_ACCNAMD040, Upis i izmjena uputa zatvaranja). Prilikom automatskog zatvaranja procedura vrši kontrolu i zatvara stavke samo ako imaju istu poslovnu jedinicu. U protivnom do automatskog zatvaranja neće doći.

  • mogućnost označavanja svih zapisa u tabličnom prikazu (grid) svih modula administracije knjigovodstva XAML_ACCNADM001-XAML_ACCNADM043 pomoću funkcije Označi sve na alatnoj vrpci. Uz navedenu funkciju koristiti funkcije Kopiraj, Zalijepi.

  • mogućnost kopiranja pravila knjiženja dokumenta (XAML_ACCNADM013)
  • mogućnost kopiranja kontnog plana iz firme u firmu ( XAML_ACCNAMD011)

1. Kontni plan i katalozi

Pravila vezana za kontni plan i kataloge upisuju se i ažuriraju kroz Administraciju knjigovodstva XAML_ACCNADM000, izbornik Kontni plan i katalozi, a uključuju:

  • klase i grupe konta (XAML_ACCNADM001/ FNKNT001) te kontni plan za jednu ili više tvrtki (XAML_ACCNADM003/ FNKNT006)
  • dodatke kontu ili ekstenzije ukoliko se troškovi/prihodi žele pratiti po dodatnim kriterijima (XAML_ACCNADM005/ FNEXT001)
  • upis i izmjenu valuta (XAML_ACCNADM007/ FNCVA001) s pripadajućim indikatorima da li se valute konvertiraju prema tečajnoj i/ili cambio listi.
  • upis i izmjenu vrsta knjigovodstvenih stavki (XAML_ACCNADM009/ FNACR001) koje se mogu pojaviti prilikom knjiženja. Obzirom na dugogodišnje iskustvo u implementaciji knjigovodstvenih rješenja unutar samog sustava postoji baza knjigovodstvenih stavki i pravila koje se ažuriraju prema potrebama pojedine organizacije.

2. Upute po firmi

Knjigovodstvena valuta firme upisuje se kroz izbornik Upute po firmi (XAML_ACCNADM041/ FNVAF001) i vezuje se za svaku pojedinu tvrtku. F4B u potpunosti podržava rad u više valuta na način da se u knjigovodstvu svaki zapis vodi u dvije valute: u originalnoj valuti u kojoj je događaj koji se knjiži i nastao te u knjigovodstvenoj valuti. Osim toga, svaki se izvještaj, kao i bilanca za potrebe npr. konsolidacije ili drugih poslovnih potreba mogu prikazati u bilo kojoj valuti s automatskim konverzijama.

Ukoliko je potrebno postaviti pravila za konverziju valuta, kroz modul XAML_ACCNADM042 potrebno je upisati podatke (konto konverzije, dokument duguje, dokument potražuje i vrstu stavke).

Nakon unosa osnovnih elemenata potrebno je definirati pravila knjiženja kroz izbornik Pravila knjiženja modula administracije knjigovodstva.

3. Pravila knjiženja

Pravila koja se definiraju uključuju:

  • upute po kontu i firmi (XAML_ACCNADM011/ FNKC002) gdje se za svaki konto koji je vezan za firmu određuju tipovi analitike, poslovnih jedinica, pravila bilance, vezuju ekstenzije koje su upisane kroz izbornik Kontni plan i katalozi> Ekstenzije, valute i poslovne jedinice. F4B omogućuje vođenje knjigovodstva za više firmi te se stoga konta vezuju uz pojedinu firmu. Ukoliko se kroz navedeni modul definira da izabrani konto prilikom knjiženja zahtijeva tip analitike ili poslovne jedinice, kao i ekstenziju i/ili izabranu valutu , prilikom knjiženja stavki sva definirana pravila za izabrani konto moraju biti ispunjena.

Primjer

Primjer 1: Za konto 2200 definirano je da je se analitika 1 vodi po poslovnom partneru. Za sve stavke koje se knjiže na konto 2200 mora biti upisan poslovni partner jer knjiženje inače neće biti uspješno.

Primjer

Primjer 2: Za konto 4170 definirano je da su obavezna polja tip poslovne jedinice 1 i 2 te ekstenzija. Navedeno znači da će prilikom knjiženja sustav javiti upozorenje ukoliko svi definirani uvjeti nisu ispunjeni.

  • tipska pravila knjiženja ( XAML_ACCNADM033/ FNACR006) koja predstavljaju shemu ispunjenosti polja u stavci knjiženja prema različitim kriterijima. Standardna pravila koja se koriste na instalacijama uključuju:
Pravilo Opis D/P Dokument Pozicija Dospijeće Porez
pdvu.22 Pretporez 22% Dug True False False PDV 22%
pdvi.22 PDV u izdanim računima 22% Pot True False False PDV 22%
pdvu.0 pretporez 0% i neporezivo Dug True False False BP
pdvi.0 PDV u izdanim računima neoporezivo Pot True False False BP
dug.dok.dos.p Duguje, dokument, dospijeće, pozicija Dug True True True  
dug.dok.dos Duguje, dokument , dospijeće Dug True False True  
dug.dok Duguje, dokument Dug True False False  
dug.dok.p Duguje, dokument.pozicija Dug True True False  
dug.dos.p Duguje, dospijeće, pozicija Dug False True True  
dug.dos Duguje, dospijeće Dug False False True  
dug.p Duguje, pozicija Dug False True False  
dug Duguje Dug False False False  
pot.dok.dos.p Potražuje, dokument, dospijeće, pozicija. Pot True True True  
pot.dok.dos Potražuje, dokument, dospijeće Pot True False True  
pot.dok.p Potražuje, dokument, pozicija Pot True True False  
pot.dok Potražuje, dokument Pot True False False  
pot.dos.p Potražuje, dospijeće. pozicija Pot False True True  
pot.dos Potražuje, dospijeće Pot False False True  
pot Potražuje Pot False False False  
pot.p Potražuje, pozicija Pot False True False  
pdvu.10 Pretporez 10% Dug True False False PDV 10%
pdvi.10 PDV u izdanim računima 10% Pot True False False PDV 10%
pdvu.23 Pretporez 23% Dug True False False PDV 23%
pdvi.23 PDV u izlaznim računima 23% Pot True False False PDV 23%
  • upute po dokumentu (XAML_ACCNADM013/ FNACR011), pri čemu se za firmu i izabranu vrstu dokumenta upisuju pravila knjiženja koja uključuju:
    • službu
    • fond
    • konto
    • ekstenziju
    • vrstu stavke
    • pravilo
    • poslovnu jedinicu
    • analitiku i
    • stopu PDV-a
  • dokumenti u nalogu (XAML_ACCNADM028/ FDOK001) koji predstavljaju vezu između naloga/temeljnice i vrste dokumenta. Da bi dokument mogao biti knjižen u nalog, mora postojati i međusobna veza između naloga i dokumenata, npr. nalog za knjiženje ulaznih računa obuhvaća slijedeće vrste dokumenta: računi za sve komunikacije, račune kartica, marketinga, troškova vozila i ostale.
  • konta po artiklima (XAML_ACCNADM045/FNKT013), gdje se definiraju veze između artikla i konta za svaku firmu

4. Otvoreni periodi knjiženja

Periodi knjiženja definiraju se kroz izbornik Period knjiženja (XAML_ACCNADM035/ FNMJE001)

5. Tečajne liste

Tečajne liste učitavaju se svakodnevno s Interneta pozivom modula za učitanje listi XAML_ACCNADM047/FNTLA002.

6. PDV knjige i prijave

Izbornik PDV knjige i prijave uključuje:

  • upis i izmjenu PDV knjiga (XAML_ACCNADM015/ FNPDV006):
Oznaka knjige Opis
I1 Izlazni računi
I2 Primljeni računi
I7 VP
I8 VP - R2
U5 Ulazni oporezivi računi
U6 Izdani avansi
U7 Vlastita potrošnja
U8 R2 računi
U9 Plaćeni pretporez pri uvozu
  • PDV godina (XAML_ACCNADM017/ FNPDV011), prikaz aktivnih korisnika po firmi unutar PDV godine
  • aktiviranje PDV godine za izabranog korisnika i firmu (ACPDV002).
  • PDV periodi (XAML_ACCNADM020/ FNPDV016), upis i izmjena PDV perioda u koji se knjiže obrađeni podaci
  • sadržaj PDV prijave(XAML_ACCNADM024/ FNPDV020).

Primjer

Primjer sadržaja PDV prijave prema zakonskim propisima iz 2011. godine:

Rbr. Rbr. prijava Šifra Opis Formula Izmjena Vrijednost Porez Stopa
100 I. + II. 0 OBRAČUN POREZA U OBAVLJENIM ISPORUKAMA DOBARA I USLUGA U OBRAČUNSKOM RAZDOBLJU - ISPORUKE UKUPNO (I + II) TOTAL0 False False False 0,220000
200 I. 1 ISPORUKE KOJE NE PODLIJEŽU OPOREZIVANJU, KOJE SU OSLOBOĐENE I PO STOPI 0% - UKUPNO (1. + 2. + 3.) TOTAL1 False False False 0,000000
300 I.1. 11 KOJE NE PODLIJEŽU OPOREZIVANJU   False False False 0,000000
400 I.2. 12 OSLOBOĐENJE POREZA - UKUPNO (2.1. + 2.2. + 2.3. + 2.4.) TOTAL12 False False False 0,000000
500 I.2.1. 121 IZVOZNE - s pravom na odbitak pretporeza   False False False 0,230000
600 I.2.2. 122 U VEZI S MEĐUNARODNIM PRIJEVOZOM   False False False 0,230000
700 I.3. 13 ISPORUKE PO STOPI OD 0%   False True False 0,000000
800 II. 2 OPOREZIVE ISPORUKE - UKUPNO (1. + 2. + 3. + 4.) TOTAL2 False True True 0,000000
1000 2. 2.21 ZA KOJE SU IZDANI RAČUNI I NEZARAČUNATE PO STOPI OD 22%   False True True 0,220000
1300 4. 2.4 NAKNADNO OSLOBOĐENJE IZVOZA U OKVIRU OSOBNOG PUTNIČKOG PROMETA   False True True 0,230000
1500 III. 3 OBRAČUNATI PRETPOREZ U PRIMLJENIM ISPORUKAMA DOBARA I USLUGA - UKUPNO (1. + 2. + 3. + 4. + 5. + 6. + 7. + 8.) TOTAL3 False True True 0,000000
1700 2. 3.2 PRETPOREZ U PRIMLJENIM RAČUNIMA U STOPI OD 22%   True True True 0,220000
1800 4. 3.4 PLAĆENI PRETPOREZ PRI UVOZU   True True True 0,230000
1900 6. 3.6 PLAĆENI PRETPOREZ NA USLUGE INOZEMNIH PODUZETNIKA PO STOPI OD 22%   True True True 0,230000
2000 8. 3.8 ISPRAVCI PRETPOREZA   False True True 0,230000
2100 IV. 4 POREZNA OBVEZA U OBRAČUNSKOM RAZDOBLJU: ZA UPLATU (II. - III.) ILI ZA POVRAT (III. - II.) TOTAL4 False False True 0,000000
2200 V. 5 PO PRETHODNOM OBRAČUNU: NEUPLAĆENI POREZ DO DANA PODNOŠENJA OVE PRIJAVE - VIŠE UPLAĆENO - POREZNI KREDIT TOTAL5 False True True 0,000000
2300 VI. 6 UKUPNO RAZLIKA TOTAL6 False False True 0,000000
905 1. 2.11 ZA KOJE SU IZDANI RAČUNI I NEZARAČUNATE PO STOPI OD 10%   False True True 0,100000
1610 1. 3.1 PRETPOREZ U PRIMLJENIM RAČUNIMA PO STOPI OD 10%   True True True 0,100000
1850 5. 3.5 PLAĆENI PRETPOREZ NA USLUGE INOZEMNIH PODUZETNIKA PO STOPI OD 10%   True True True 0,100000
1901 7. 3.7 PLAĆENI PRETPOREZ NA USLUGE OD INOZEMNIH PODUZETNIKA PO STOPI OD 23%   True True True 0,230000
1701 3. 3.3 PRETPOREZ U PRIMLJENIM RAČUNIMA PO STOPI OD 23%   True True True 0,230000
1250 3. 2.31 ZA KOJE SU IZDANI RAČUNI I NEZARAČUNATE PO STOPI OD 23%   False True True 0,230000
605 I.2.3. 123 TUZEMNE - bez prava na odbitak pretporeza   False False False 0,000000
610 I.2.4. 124 OSTALO   False False False 0,000000
1702 . N3.3 Pretporez koji se ne može odbiti u primljenim računima po stopi od 23%   False False False 0,230000
1611 . N3.1 Pretporez koji se ne može odbiti u primljenim računima po stopi od 10%   False False False 0,100000

 

  • upute za PDV prijavu (XAML_ACCNADM022/ FNPDV001), gdje se međusobno vezuju stavke (definirane u tipskim pravilima knjiženja), PDV knjiga, stavka PDV prijave uz mogućnost automatskog izračuna osnovice i postavljanja filtera te postavljanja indikatora za sumu osnovice, matičnog broja (da li je obavezan ili ne), R2 i UCD.
  • upis i izmjena poreznih stopa (XAML_ACCNADM026/ FPOR001)

6. Plaćanje (filter) i zatvaranje

Izbornik plaćanje (filter) i zatvaranje uključuje:

  • filter za plaćanje (XAML_ACCNADM037/ ACFIN2000) za određenu vrstu dokumenta, tip naloga, konto, stavku i komitenta.
  • upute za zatvaranje (XAML_ACCNADM039/ FNCL001) po kontu, analitici, poslovnoj jedinici, poziciji te da li se vrši automatsko zatvaranje ili ne.

 

 

 

Pravila knjiženja

Unos novog konta

Unos nove stope PDV-a


Rathmann d.o.o. Sva prava pridržana